五险一金下调 到手工资多了就划算吗？

摘要：在李克强总理答记者问上，有记者表示工资8000，到手不足5000，3000多缴纳了五险一金。近期，上海、广东、天津、云南等多地降低社保费率，那么，到手工资会变多吗？五险一金下调是好事吗？

谈到五险一金可是很多上班族心里的痛！融360小编之前曾算过：月薪一万，实际到手7454元，老板实际只付出14410元！企业压力大，员工觉得到手的钱少，降低五险一金费率的呼声不断出现。

今年李克强总理在答记者问时被问到“资月入8000块钱，实际到手不到5000块钱，3000块钱都缴纳“五险一金”了”，李克强表示，根据当地的实际情况，阶段性地、适当地下调“五险一金”的缴存比例是可以做的。总的是让企业多减轻一点负担，让职工多拿一点现金。

总理发完话不久，各地方政府开始着手调整，上海牵头，广东、天津、云南、甘肃、杭州、厦门、北京等超过12个省市加入到降低五险一金费率的大军。

北京、天津工伤保险基准费率由原来的0.5%至2%调整为0.2%至1.9%；

天津还提出将企业缴纳失业保险费率由2%降至1%，缴纳生育保险费率由0.8%降至0.5%；

上海宣布失业保险费率单位缴费部分从1.5%下调到1%。

五险一金下调对企业来说，可以降低负担，显然只有好处没有坏处，那么从员工的角度来看也是如此吗？五险一金下调对员工有什么影响？

五险一金都是啥？怎么缴纳？

要想弄清楚五险一金下调对我们的影响，我们首先要知道五险一金是如何缴纳的，实际上，各个地区缴纳情况不一，我们以北京地区为例进行说明：

举个例子来说，假如小明在北京工作，月入1万的话，那么他的五险一金是这样的：单位缴纳10000x44.3=4430元；个人缴纳10000x22.2%+3=2223元。这样一来，月薪一万，单位实际支出14430元，扣除个税后，个人实际收入7454.3元。

月入一万的人，光五险一金就要花掉五分之一多的工资了。这样一看，五险一金确实是“吃”掉我们工资的罪魁祸首。而老板就更心塞了，企业缴纳的比例比个人还多了一倍，真心伤不起。

五险一金下调，到手的薪水多了吗？

五险一金费率下调，大家最关心的是到手的现金是不是变多。实际上，从各个地区的下调政策来看，下调的多为单位缴费部分的费率，个人缴纳下调的部分地区其实非常有限。

到手的工资会不会变多取决于下调的是个人缴纳费率还是企业缴纳费率，如果只是单位缴纳部分的费率下调了，而个人缴纳费率没有下调，那么到手的工资是不变的。比如上海，虽然养老、医疗、工伤保险的费率都下调了，但降低的只是单位缴费部分的费率，那么员工到手的工资还是不变的。

不过，也有一些地方下调了个人缴费比例，广东、云南等地区不仅降低了单位缴费费率，同时也兼顾了降低个人缴费费率。这意味着，这两个地区的企业职工拿到手的工资可能会变多一些。以云南为例，月薪5000元的企业职工，此前按1%缴纳失业保险费，每月需缴纳50元，个人费率下调至0.6%后，每月只需缴纳30元，那么每年就能多拿到工资240元。在广东的话，以5000元为例，事业保险保险从0.5%下降到0.2%，下调幅度为0.3%，每个月少交15元。

这样看来，下调社保费率对职工到手工资的影响并不大。

下调五险一金，工资多了就划算了吗？

对于工薪族，尤其是工资不高的工薪族来说，每个月交完五险一金，感觉到手的工资就没剩多少了。于是大家都觉得下调五险一金费率，到手的钱多一点，似乎是一件好事，但实际上未必。

比如，养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险可以酌情下调缴纳比例，前提是不影响员工现有的待遇。但是公积金下调对员工来说绝对不是一件好事，虽说到手的钱多了，但实际却是一种损失。

为什么呢？因为公积金可不是你一个人交的，是单位和你一起交的，而且是同比例缴纳，你每个月缴纳多少，公司就给你缴纳多少。

举个例子：月薪5000元，按12%缴存，那么单位和个人分别缴纳600元，一共缴存1200元，如果降低到10%，那么单位每个月就只缴500元，这就是相当于每个月收入少了500元。最重要的是，这笔钱是直接打到你的公积金账户的，除了买房之外，租房、装修等都可以提取住房公积金。

可以说，对于公积金，我们不但不希望下调，而是单位交得越多越好！

再来说说养老保险，退休职工养老保险待遇由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，而退休后养老金的领取金额与四个因素有关：

1、全省在岗职工平均工资

2、个人工作历年来的指数化月平均工资

3、缴费年限

4、退休时个人账户余额

也就是说，如果个人缴费费率下调，会直接影响个人账户养老金这部分收入。如果企业缴费费率下调，看似没啥影响，但是不要忘了，基础养老金的部分是从哪儿来的——养老保险社会统筹基金，而这里面的钱又是从哪儿来的——企业缴存的。也就是说，如果降低企业缴纳的部分，意味着进入统筹账户的钱减少。而统筹账户的钱少了，是可能影响将来养老金领取水平的。

所以，对于五险一金，我们不能只看眼前的利益，不能单纯的以“到手工资”多少来评判利益得失。

企业社保负担减了，员工待遇会降吗？

说了这么多，最后给大家吃一颗定心丸，虽然各地都在积极降低社保费率，但并不涉及公积金，另外，五险中以社保和医疗最高，占了36%，以后估计要降也是降这部分才有效果。

而且，关于养老金的发放问题，两会上李克强总理也表示，老有所养不会、也绝不能是一句空话，从长远来看，中国政府对中国公民保证养老金发放是没有问题的。

而对于企业社保费率降低，员工社保待遇是否受到影响这一问题，人社部社会保障研究所所长金维刚表示，降费率不能“摁下葫芦起了瓢”。降低社保费率，意在为企业降成本，但不能降参保职工的待遇。未来职工的各项社保待遇还应随着经济发展、随着职工平均工资和生活费用变化等情况逐步提高。这就要求加强研究、总体规划。不能短时间内急着下调了费率，结果养老基金“寅吃卯粮”，最后面临较大的风险。

目前，一些地方采用“缓缴”的方式，这是在一段时间内助企业过难关，不会影响养老总体待遇。而个别地方对经营困难的小微企业，允许其参照灵活就业人员的办法缴纳养老保险，这就可能造成参保人员未来待遇的下降。

总之，对于降低社保费率政策，我们希望看到的是，既能减轻企业负担，也能照顾职工利益。